银行对账是一个确保企业账目与银行账户记录一致性的过程。以下是银行对账的基本步骤：

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银行对账单怎么对账_1

收集银行对账单，可通过企业网银下载或向开户行索取纸质版。

准备同期企业银行日记账，确保记录完整，包含收支详情和对应凭证编号。

初步筛查核对

核对银行对账单与企业日记账的基础信息，如账户名、账号、对账起止日等。

将金额、摘要相近的交易逐一排查，对匹配项打勾标记。

核对未达账项

注意银行对账单与企业日记账中因“时间差”造成的不一致。

将一方已记、另一方未记的归为未达账项，并分类登记。

编制调节表

设企业日记账余额为A，银行对账单余额为B。

按规则加减未达账项金额，调节后两者应相等。

存档复查

妥善保存对账资料与调节表。

定期复查未达账项，直至双方账目一致。

对账方法

自动对账：利用会计软件中的银行对账功能，输入银行对账期初余额和银行对账单，进行自动匹配。

手工对账：在自动对账的基础上，进行必要的手动调整，使用“对照”功能检查对账是否有误。

余额核对

核对企业日记账余额与银行对账单余额，确保一致。

差异处理

根据对账记录，整理出所有收支差异。

根据实际情况，处理差异，如发出银行签字确认凭证或作出内部其他处理。

核销已达账项

对账平衡后，将已达账项取消，即进行核销。

对账周期

通常为每月月末进行银行对账。

请根据上述步骤进行银行对账，确保账目准确无误。